4. Uiteenzetting financiële positie II

Inhoud en doel

Via het provinciefonds ontvangt de provincie een decentralisatieuitkering voor de uitvoering van het meerjaren werkprogramma bodem 2010-2014. Het werkprogramma is een uitwerking van het Bodemconvenant dat met Rijk en gemeenten is overeengekomen. Met ingang van 2015 (tot en met 2020) ontvangt de provincie, als decentralisatieuitkering via het provinciefonds, middelen voor uitvoering van het convenant "Bodem en ondergrond" (op 17 maart 2015 door Rijk, VNG, IPO en UvW vastgesteld). Op landelijk niveau participeert de provincie in de voorbereiding van een nieuw bodemconvenant 2016-2020. Of hierna nog continuering van de decentralisatieuitkering zal plaatsvinden is niet zeker.
Met de programmareserve (Egalisatiereserve) kunnen verschillen in het kasritme over de looptijd van het werkprogramma worden opgevangen. Kasritmeverschillen kunnen ontstaan door versnellingen of vertragingen in de uitvoering van projecten en door verschillen in de uitgaven voor het werkprogramma en het vaste kasritme van inkomsten uit de decentralisatieuitkering.

Looptijd is doorlopend, daarom is 9999 ingevuld.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2011

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Aan de reserve wordt € 6,2 mln onttrokken voor de volgende activiteiten:

• Sanering spoedlocaties € 2 mln
• Diffuse lood in tuinen Kinderdijk € 2 mln
• Subsidie voor afzanden Kralingse Plas € 0,3 mln
• Subsidie Derde Merwedehaven € 0,2 mln
• Nazorg RUD's € 1 mln
• Uitvoeringsprogramma bodem € 0,3 mln
• Regiodeal Bodem € 0,15 mln
• Werkzaamheden Rottekade € 0,3 mln

Toelichting toevoegingen

Voor de uitvoering van het convenant Bodem en ondergrond wordt € 3,6 mln van het Rijk ontvangen.

Toelichting beklemdheid

De middelen zijn beklemd voor de uitvoering van het convenant Bodem en ondergrond dat op 17 maart 2015 door het Rijk, de VNG, het IPO en het UvW is vastgesteld. De omvang van de reserve is voor een groot deel al specifiek bestemd voor projecten die nu bekend zijn en waarvoor de provincie als bevoegd gezag optreedt. Onzekere factoren voor de komende jaren zijn de financiële effecten van de overheveling van de bevoegd gezag taken naar gemeenten, de werkvoorraad spoed die hierna bij de provincie blijft en projecten waarvan de planning, omvang en benodigde acties nu nog niet helder is.

Toelichting omvang

Niet van toepassing.

Inhoud en doel

Met het ministerie van Infrastructuur en Milieu is het convenant ‘asbestdak eraf, zonnepanelen erop’ aangegaan, waarin de provincie met behulp van rijksgeld zorg draagt voor de uitvoeringsregeling om asbestdaken bij agrarische ondernemers te saneren, in die gevallen waarin zonnepanelen op de betreffende daken wordt geplaatst Subsidieregeling Zonnepanelen. Het budget voor de nieuwe subsidieregeling zonnepanelen ad € 0,9 mln is in de Najaarsnota 2017 en de Begroting 2018 verdeeld over de periode 2017–2023. Het deel voor 2018-2023 wordt onttrokken aan de reserve Greendeal zonnepanelen.

Functie

Spaar

Voeding

Rijksbijdrage

Besluitvorming/instellingsjaar

Jaarrekening 2012

Looptijd

2023

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Niet van toepassing.

Toelichting omvang

Het saldo ultimo 2020 van € 0,1 mln is bestemd ter afrekening van uitvoeringskosten voor de subsidieregeling Asbest eraf, zonnepanelen erop.

Inhoud en doel

Betreft de inzet van de Nota Ruimte middelen ten behoeve van het Project duurzame ontwikkeling Zuidplaspolder.
Op basis van de geactualiseerde planning voor de uitvoering van het project duurzame ontwikkeling Zuidplaspolder worden in 2024 de laatste middelen uit de reserve ingezet.

Functie

Spaar

Voeding

De bestemmingsreserve wordt gevoed door het restant van de aan het ROZ toegekende Nota Ruimte middelen en de aan de provincie gedecentraliseerde middelen naar aanleiding van de Nota Ruimte.

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2014

Looptijd

2024

Toelichting onttrekkingen

Voor de Groene Waterparel en het Restveengebied wordt € 0,9 mln aan de reserve onttrokken. Voor de inzet voor activiteiten in het kader van de Nota ruimte wordt € 3,5 mln aan de reserve onttrokken.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Het restant van de door het Rijk definitief vastgestelde bijdrage op basis van de business case voor de duurzame ontwikkeling van de Zuidplaspolder en de restantmiddelen na opheffing van de GR ROZ zijn in 2014 aan de provincie overgedragen. De middelen in deze reserve moeten worden ingezet ten behoeve van de verdere ontwikkeling van de Zuidplaspolder in de vorm van diverse projecten.

Toelichting omvang

De omvang van reserve bedraagt € 7,3 mln. Het restant van de door het Rijk definitief vastgestelde bijdrage op basis van de business case voor de duurzame ontwikkeling van de Zuidplaspolder en de restant middelen na opheffing van de GR ROZ zijn in 2014 aan de provincie overgedragen. De middelen in deze reserve moeten worden ingezet ten behoeve van de verdere ontwikkeling van de Zuidplaspolder in de vorm van diverse projecten.

Inhoud en doel

Het leveren van een bijdrage aan de groei van de werkgelegenheid via het stimuleren van investeringen in de noodzakelijke ruimtelijke voorwaarden. De middelen in de programmareserve zijn bestemd voor de ontwikkeling van bedrijventerreinen door middel van uitgifte van meerjarige projectsubsidies met een looptijd van maximaal zeven jaar (met de mogelijkheid om met drie jaar extra te verlengen).

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Voordracht GS, nr. 4408 van 5 september 1995. In 1996 is de verordening ontwikkelingsfonds bedrijventerreinen vastgesteld. In 1997 is de eerste beschikking / subsidie verstrekt.

Looptijd

2023

Toelichting onttrekkingen

De subsidieregeling voor herstructurering van bedrijventerreinen loopt af. De nog resterende subsidieontvangers hebben hun gesubsidieerde activiteiten gepland in de tijd. Vanaf 2020 worden alle nog benodigde middelen voor deze ontvangers gefinancierd vanuit de reserve Bedrijventerreinen. De onttrekkingen die zijn gebudgetteerd in 2020 en de jaren daarna volgen het activiteitenpatroon van de ontvangers.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De omvang van de reserve per eind 2020 komt overeen met de maximale subsidielast die voortvloeit uit de nog onderhanden bedrijventerreinendossiers. Er wordt permanent gemonitord of dossiers uiteindelijk lager dan maximaal worden afgesloten en de daarmee vrijvallende middelen worden uit de reserve verwijderd ten gunste van de algemene ruimte van de provincie.

Toelichting omvang

De subsidieregeling voor herstructurering van bedrijventerreinen loopt af. De nog resterende subsidieontvangers hebben hun gesubsidieerde activiteiten gepland in de tijd. Vanaf 2020 worden alle nog benodigde middelen voor deze ontvangers gefinancierd vanuit de reserve Bedrijventerreinen. De onttrekkingen die zijn gebudgetteerd in 2020 en de jaren daarna volgen het activiteitenpatroon van de ontvangers. De omvang van de reserve is precies voldoende om aan alle nog openstaande juridische verplichtingen te voldoen.
Het kan hierbij overigens zo zijn dat subsidieontvangers aan het einde van hun looptijd melden dat niet alle geplande activiteiten uiteindelijk zijn uitgevoerd. In dergelijke gevallen vallen de middelen die in de reserve zijn achtergehouden voor deze activiteiten vrij naar de algemene middelen van de provincie. Zolang hier geen aanwijzingen voor zijn worden de middelen voor alle activiteiten waar subsidie voor is verleend, in de reserve bewaard.

Inhoud en doel

De programmareserve is ten eerste bestemd voor de uitvoering van een aantal specifieke projecten op energiegebied voor aanvragen in het kader van de subsidieregeling warmte. Bij Voorjaarsnota 2012 werd een deel van programmareserve in programma 1 overgebracht naar programma 3, dit vanwege de nieuwe programmastructuur. Ten tweede is de programmareserve bestemd voor aanvragen vanuit de subsidieregeling lokale initiatieven. Specifiek betreft dit de middelen uit de investeringsimpuls in 2017. Een gedeelte van de toen toegekende € 2 mln wordt gebruikt ter dekking van subsidielasten in navolgende jaren en is via de programmareserve over de jaren verdeeld.

Functie

Egalisatie

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2007 / Voorjaarsnota 2012

Looptijd

2020

Toelichting onttrekkingen

In 2020 zal € 0,6 mln worden onttrokken aan de reserve Mitigatie /Energie ten behoeve van activiteiten voortvloeiend uit het Klimaat- en Energieakkoord en € 0,3 mln ten behoeve van de subsidieregeling Lokale Initiatieven.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De reserve is ingesteld ter uitvoering van de Nota Intensivering Energiebeleid en voor uitgestelde uitgaven door de markt voor subsidie aan kleinschalige lokale energieprojecten. Het saldo ultimo 2020 betreft € 1 mln.

In 2022 zal € 1 mln worden ingezet ter financiering van de incidentele subsidie voor de aanleg van het project Energieweb Glasparel+.

Toelichting omvang

In 2020 is  € 0,3 mln ter dekking van lasten voor de subsidieregeling Lokale Initiatieven geraamd en is € 0,6 mln ter dekking van activiteiten voortvloeiend uit het Klimaat- en Energieakkoord geraamd. Het saldo ultimo 2020 bedraagt € 1 mln.

Inhoud en doel

De programmareserve is ingesteld voor het realiseren van 120 ha haven gerelateerd bedrijventerrein ten behoeve van de Rotterdamse regio en voor de versterking van de Rotterdamse haven.

De groene inpassing van het bedrijventerrein wordt door de Gemeenschappelijke Regeling Nieuw Reijerwaard nader uitgewerkt in samenspraak met de omgeving. Verwacht werd realisatie in 2017. Het inpassingsplan heeft inmiddels de Raad van State-procedure doorlopen en is eind 2015 onherroepelijk geworden.
Uit overleg tussen de provincie, de Gemeenschappelijke regeling Nieuw Reijerwaard en de gemeente Rotterdam is naar voren gekomen dat een afgeronde subsidieaanvraag in 2018 aan de voorwaarden voldoet (het subsidiekader voor de groene inpassing van Nieuw-Reijerwaard).
In 2018 is besloten een begrotingsubsidie van € 9 mln toe te kennen. Deze wordt gefaseerd  toegekend in de periode 2018-2023.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget en financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2010

Looptijd

2023

Toelichting onttrekkingen

De fasering leidt in 2020 tot een onttrekking van € 720.000.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

In 2018 is besloten een begrotingssubsidie van € 9 mln toe te kennen. Deze wordt gefaseerd  toegekend in de periode 2018-2023. Ultimo 2020 bedraagt het saldo € 450.000. De subsidie is verleend en dus is het bedrag juridisch beklemd.

Toelichting omvang

In 2018 is besloten een begrotingssubsidie van € 9 mln toe te kennen. Deze wordt gefaseerd  toegekend in de periode 2018-2023.

Inhoud en doel

Deze reserve dient ter dekking van risico's door overcommittering en de dekking van de bevoorschotting van de management autoriteit van het Landsdeel West voor overcommitteringsprojecten OP West.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2012

Looptijd

2025

Toelichting onttrekkingen

In 2020 wordt de eerste helft van de beschikbare € 3,3 mln onttrokken. Dit is voor gefaseerde marktactiviteiten van de subsidies die in het najaar van 2019 beschikbaar worden gesteld vanuit co-financiering van de EFRO-regeling, periode 2014-2019.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De middelen in de reserve zijn gekenschetst als bestuurlijk beklemd. Besloten is de middelen in te zetten voor subsidies die in het najaar van 2019 beschikbaar worden gesteld vanuit co-financiering van de EFRO-regeling, periode 2014-2019. De geschatte fasering van de gesubsidieerde activiteiten in de markt leidt ertoe dat er € 1,65 mln in de planning is opgenomen voor 2020 en € 1,65 mln is verdeeld over 2021 en 2022. Op het peilmoment van deze begroting zijn de subsidies nog niet verleend en is er geen juridische verplichting. In de Voorjaarsnota 2019 is echter al wel bestuurlijk akkoord verkregen op het beschikbaar stellen van de middelen.

Toelichting omvang

De omvang van de reserve is per eind 2020 € 1,65 mln. Zie toelichting bij Beklemdheid.

Inhoud en doel

De voor de Beleidsvisie en het Uitvoeringsprogramma Regionale Economie en Energie beschikbare middelen worden voor dit doel gereserveerd. Het betreft de provinciale cofinanciering van EFRO-projecten. Deze programmareserve zal voorzien in het kasritme van deze projecten.

Functie

Spaar

Voeding

Programma 3

Besluitvorming/instellingsjaar

Najaarsnota 2012

Looptijd

2022

Toelichting onttrekkingen

De onttrekking ad € 3,7 mln is voorzien voor reguliere subsidieverleningen voor de onderwerpen EFRO en Interreg. Hiervoor is geen exploitatiebudget beschikbaar, de gehele uitgaven worden gefinancierd uit deze reserve.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De stand van de reserve per 31-12-2020 ad € 4,7 mln is voor het overgrote deel noodzakelijk om het maximaal te besteden budget voor de onderwerpen EFRO en Interreg te kunnen uitgeven. Hiervan is op het moment van schrijven al € 1,2 mln daadwerkelijk aan verleende subsidies besteed en daarom juridisch verplicht.
Er is daarnaast, passend binnen beleidsafspraken, begroot dat er nog voor € 2,6 mln aan gesubsidieerde activiteiten door de markt zal worden uitgevoerd in 2021 en later. Subsidieaanvragen 2019 en de daarop volgende verleningen en activiteitenpatronen moeten per peildatum (september 2019) nog plaatsvinden. Er wordt daarnaast een bedrag ad € 0,5 mln in de reserve gehouden voor een rechtzaak die is aangespannen. Het gezamenlijke bedrag ad € 3 mln is hier verantwoord als Bestuurlijk verplicht.
Ook het niet verplichte restant ad € 0,5 mln kan goed passen in de huidige beleidsafspraken. Die afspraken zouden onder bepaalde omstandigheden kunnen worden herzien en dan zou ook de stand van deze reserve kunnen worden verlaagd om de vrijkomende middelen elders in te zetten, maar dit ligt niet voor de hand.

Toelichting omvang

De stand van de reserve per 31-12-2020 ad 4,7 mln  is voor het overgrote deel noodzakelijk om het maximaal te besteden budget voor de onderwerpen EFRO en Interreg te kunnen uitgeven. Hiervan is op het moment van schrijven al € 1,2 mln daadwerkelijk aan verleende subsidies besteed en daarom juridisch verplicht.
Er is daarnaast, passend binnen beleidsafspraken, begroot dat er nog voor € 2,6 mln aan gesubsidieerde activiteiten door de markt zal worden uitgevoerd in 2021 en later. Subsidieaanvragen 2019 en de daarop volgende verleningen en activiteitenpatronen moeten per peildatum (september 2019) nog plaatsvinden. Er wordt daarnaast een bedrag ad € 0,5 mln in de reserve gehouden voor een rechtzaak die is aangespannen. Het gezamenlijke bedrag ad € 3 mln is hier verantwoord als Bestuurlijk verplicht.
Ook het niet verplichte restant ad € 0,5 mln kan goed passen in de huidige beleidsafspraken. Die afspraken zouden onder bepaalde omstandigheden kunnen worden herzien en dan zou ook de stand van deze reserve kunnen worden verlaagd om de vrijkomende middelen elders in te zetten, maar dit ligt niet voor de hand.

Inhoud en doel

Programmabudget; herallocatie middelen Economie van in totaal € 4,7 mln; 2013 tot en met 2016.

Looptijd: De einddatum wordt definitief bepaald na de volstorting van het Participatiefonds, daarom is 9999 ingevuld.

Functie

Buffer

Voeding

Programmabudget (herallocatie middelen Economie van in totaal € 4,7 mln (2013 tot en met 2016).

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2013

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Het risico voor PZH dat samenhangt met een mogelijke waardedaling van het aandelenbezit in ontwikkelingsmaatschappij IQ wordt tot nu toe ingeschat op € 4,7 mln. Hierop is de reservestand gebaseerd (ook € 4,7 mln). Gezien de aard van de reserve is de stand te schetsen als bestuurlijk beklemd.

Toelichting omvang

Het risico voor PZH dat samenhangt met een mogelijke waardedaling van het aandelenbezit in ontwikkelingsmaatschappij IQ wordt tot nu toe ingeschat op € 4,7 mln. Hierop is de reservestand gebaseerd (ook € 4,7 mln).

Inhoud en doel

Het doel van deze reserve betreft het realiseren van projecten die een rechtstreeks verband hebben met het gebied Goeree-Overflakkee.

Functie

Spaar

Voeding

Eenmalig, uit reserve IRP Delflandse kust

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2013

Looptijd

2020

Toelichting onttrekkingen

De laatste onttrekking a € 0,1 mln in 2020 hangt samen met het uitgavenpatroon van de toegekende gesubsidieerde projecten op Goeree-Overflakkee.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De stand per eind 2020 is nihil.

Toelichting omvang

Eindstand per ultimo 2020 is nihil.

Inhoud en doel

Doel van het project Oude Rijnzone is het realiseren van een samenhangende ontwikkeling en integrale uitvoering van werken, wonen, infrastructuur, recreatieve en groen-blauwe structuur, gericht op duurzame ruimtelijke ontwikkeling van het gebied de Oude Rijnzone als onderdeel van het Groene Hart. De middelen in de reserve zijn specifiek ter dekking van de Uitvoeringssubsidies Herstructurering Bedrijventerreinen in de Oude Rijnzone (momenteel enkel nog gebied Hoogewaard).

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Begroting 2010

Looptijd

2023

Toelichting onttrekkingen

De onttrekkingen komen enkel voort uit één subsidieverlening, voor het bedrijventerrein Hoogewaard (Oude RijnZone). De onttrekkingen volgen het verloop van de gesubsidieerde activiteiten over de jaren.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De waarde van de verplichtingen komt rechtstreeks voort uit het subsidiedossier Hoogewaard waarvoor deze reserve is bestemd. De vermindering per jaar volgt het door de subsidieontvanger aangegeven activiteitenpatroon over de looptijd. De activiteiten die voor 2021 en verder zijn voorzien vormen de onderbouwing voor de stand van de reserve per eind 2020.

Toelichting omvang

De waarde van de verplichtingen komt rechtstreeks voort uit het subsidiedossier Hoogewaard waarvoor deze reserve is bestemd. De vermindering per jaar volgt het door de subsidieontvanger aangegeven activiteitenpatroon over de looptijd. De activiteiten die voor 2021 en verder zijn voorzien vormen de onderbouwing voor de stand van de reserve per eind 2020.

Inhoud en doel

Doel is om samenwerkingsverbanden te ondersteunen tussen de publieke en private partijen met groeipotentie, in specifieke sectoren van de economie.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

2015

Looptijd

2020

Toelichting onttrekkingen

De onttrrekking ad € 1,3 mln is gebudgetteerd om de gesubsidieerde activiteiten die in 2020 plaatsvinden op basis van verleningen uit 2020 en eerder te kunnen financieren.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De subsidieregeling voor RNT (Regionale Netwerken Topsectoren) is in 2018 gewijzigd in de Subsidieregeling regionale netwerken voor innovatie Zuid-Holland (RNIZ). Bij de overgang is besloten de middelen in de reserve beschikbaar te stellen voor de nieuwe regeling.
De stand per eind 2020 is juridisch beklemd op grond van reeds verleende subsidies op dossierniveau (€ 1 mln).

Toelichting omvang

De subsidieregeling voor RNT (Regionale Netwerken Topsectoren) is in 2018 gewijzigd in de Subsidieregeling regionale netwerken voor innovatie Zuid-Holland (RNIZ). Bij de overgang is besloten de middelen in de reserve beschikbaar te stellen voor de nieuwe regeling.
De stand per eind 2020 is juridisch beklemd op grond van reeds verleende subsidies op dossierniveau (€ 1 mln).

Inhoud en doel

In het Hoofdlijnenakkoord 2015-2019 is de oprichting van een risicoreserve Energiefonds verwoord. Voor nieuwe ambities en technieken die nodig zijn voor de energietransitie is een Energiefonds in het leven geroepen ter grootte van € 100 mln. Daarbij worden deelnemingen en participaties geselecteerd op rendement. Voor dit fonds wordt tevens een risicoreserve aangelegd van € 25 mln, ter afdekking van het financieel risico dat de provincie loopt in de deelnemingen en participaties. De middelen voor dit laatste aspect worden vrijgemaakt en worden gestort in een aparte reserve.

Looptijd is onbepaald, daarom is 9999 ingevuld.

Functie

Buffer

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

2016

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

In 2020 is een storting van € 5,8 mln geraamd voor de opbouw van de risicoreserve Energiefonds.

Toelichting beklemdheid

De middelen zijn bestuurlijk beklemd omdat zij het gevolg zijn van de provinciale deelname in het Warmteparticipatiefonds. Onder voorbehoud van een positief besluit over de aanleg van het tracé naar Leiden wordt de deelname in het Warmteparticipatiefonds opgehoogd met € 25 mln naar totaal € 90 mln. De risicoreservering van 25% op holding niveau bij de Houdstermaatschappij Zuid-Holland B.V. neemt hierdoor toe met € 6,25 mln naar een totaal van € 31,25 mln (ultimo 2020).

Toelichting omvang

In 2021 is een storting van € 1,8 mln geraamd. Ultimo 2021 is het geprognosticeerde saldo € 48,9 mln.

Inhoud en doel

In het Hoofdlijnenakkoord 2015-2019 is afgesproken dat er extra geïnvesteerd word in het domein Economie. Een van de onderdelen die in de nadere uitwerkingsfase hiervan naar voren zijn gekomen is innovatiestimulering van het MKB. Om dit geïdentificeerde onderdeel goed te kunnen aansturen, is een extra reserve noodzakelijk gebleken.

Deze middelen worden ingezet voor subsidieverstrekking aan derden, waarbij die derden meer dan één jaar (het verleningsjaar) nodig zullen hebben voor uitvoering. Dat betekent dat de middelen die beschikbaar moeten zijn in het verleningsjaar, gedeeltelijk aan het einde van dat jaar opgespaard moeten worden in een reserve, om in de latere jaren onttrokken te worden zodra de activiteiten zijn uitgevoerd.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

2016

Looptijd

2025

Toelichting onttrekkingen

De onttrekking ad € 10,4 mln vindt plaats om de gesubsidieerde activiteiten te financieren die de markt uitvoert in 2019 op basis van verleningen die hebben plaats gevonden in 2017 en 2018.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Het volledige saldo per eind 2020 ad € 3,1 mln wordt hier gekenschetst als bestuurlijk verplicht. Het betreft de geschatte middelen die nodig zullen zijn om gesubsidieerde activiteiten die de markt pas in de jaren na de verleningsjaren 2019 en 2020 uitvoert, te financieren. De middelen zijn, als omstandigheden erom vragen, gedeeltelijk herinzetbaar voor andere werkvelden binnen de provincie; echter herinzet ligt niet voor de hand, mede gezien het succes van de MIT-regeling van de laatste jaren en de toekenning in de Najaarsnota 2018 van extra middelen voor deze regeling vanaf 2020.  Geschreven wordt 'gedeeltelijk herinzetbaar' omdat een gedeelte van de € 3,1 mln is gereserveerd voor subsidies die op het moment van schrijven worden verleend aan de markt. De precieze verdeling hiervan over uitvoeringsjaren is nog niet bekend. Een deel van de reservestand per eind 2020 zal voor deze verleningen worden gebruikt, raakt hiermee juridisch verplicht en is dus niet herinzetbaar. Het juiste getal is op dit moment onbekend.

Toelichting omvang

Het volledige saldo per eind 2020 a € 3,1 mln wordt hier gekenschetst als bestuurlijk verplicht. Het betreft de geschatte middelen die nodig zullen zijn om gesubsidieerde activiteiten die de markt pas in de jaren na de verleningsjaren 2019 en 2020 uitvoert, te financieren.

Inhoud en doel

In het Hoofdlijnenakkoord 2015-2019 is afgesproken dat er extra geïnvesteerd word in het domein Economie. In de nadere uitwerkingsfase hiervan is een aantal afzonderlijke grote onderwerpen gedefinieerd, en daarnaast een cluster initiatieven waarvan de uitwerking pas in een tweede fase aan de orde is. Om de middelen die voor dit laatste onderdeel worden vrijgemaakt goed te kunnen monitoren is een extra reserve noodzakelijk.

Voorzien wordt dat deze middelen worden ingezet voor subsidieverstrekking aan derden, waarbij die derden meer dan één jaar (het verleningsjaar) nodig zullen hebben voor uitvoering. Dat betekent dat de middelen die beschikbaar moeten zijn in het verleningsjaar, gedeeltelijk aan het einde van dat jaar opgespaard moeten worden in een reserve, om in de latere jaren onttrokken te worden zodra de activiteiten zijn uitgevoerd.

In de Voorjaarsnota 2017 zijn de investeringsimpulsen verwerkt en toegelicht. In totaal is in 2017 € 22,5 mln in de reserve Versterking economie gestort. Het betreft de volgende onderdelen:

• Transitiecampus: € 5 mln;
• Investeren in vernieuwing € 5 mln;
• Extra bijdrage MIT-MKB € 1 mln;
• Glastuinbouw Westland € 4 mln;
• Waste2chemicals (Chemiecluster Rotterdamse Haven): € 7,5 mln.

De uitvoering vindt grotendeels in 2018 plaats: in dat jaar wordt € 10,5 mln aan de reserve onttrokken en aan de lasten toegevoegd. Voor Waste2chemicals worden nadere voorstellen uitgewerkt. Voor Glastuinbouw Westland ligt de nadruk van de uitvoering in 2019 (€ 3,3 mln). De extra bijdrage voor MIT (€ 1 mln) is in 2017 verwerkt.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

2016

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

De onttrekking ad € 7,4 mln is voor een reeks van zaken: Accez € 1 mln, Smitzh € 1 mln, Campusregeling € 1,5 mln, Human capital € 0,5 mln, vernieuwing Glastuinbouw Westland € 1 mln, energie op bedrijventerreinen € 0,5 mln, Interreg € 0,5 mln, Sron € 0,7 mln, Innovatieteam ZH € 0,3 mln.

Toelichting toevoegingen

In het jaar 2020 bedraagt de toevoeging € 2,8 mln. Dit heeft vooral betrekking op het Spacecluster in Noordwijk (€ 2 mln) en Fieldlabs (€ 0,5 mln).

Toelichting beklemdheid

De begrote eindstand 2020 ad € 18,5 mln is volledig bestemd voor uitgaven in 2021 en verder. Dit komt voor een groot deel voort uit de Impuls ten tijde van de Voorjaarsnota 2017 van provinciebreed € 48 mln. Deze middelen zijn bedoeld voor geadresseerde werkvelden waar bestuurlijke afspraken over zijn gemaakt, zoals Transitiecampus (Accez), Modernisering Glastuinbouw Westland, de Campusregeling en Fieldlabs. Daarnaast zijn naderhand vergelijkbare impulsen toegewezen, waarvoor ook middelen in de reserve zijn gestort en nu weer worden onttrokken: Smitzh en spacecampus/Sron.
De middelen zijn voor € 0,9 mln reeds juridisch verplicht (Glastuinbouw Westland) en voor € 17,5 mln bestuurlijk verplicht. Ze zouden in het algemeen gesproken, en voor zover de onderliggende plannen momenteel nog niet concreet genoeg zijn, kunnen worden heringezet elders bij de provincie. Echter, dit ligt gezien de reeds gemaakte bestuurlijke keuzes niet voor de hand.

Toelichting omvang

De begrote eindstand 2020 ad € 18,5 mln is volledig bestemd voor uitgaven in 2021 en verder, voor werkvelden waarover bestuurlijke afspraken zijn gemaakt, zoals Accez, Modernisering Glastuinbouw Westland en Fieldlabs.

Inhoud en doel

Op 22 maart 2016 heeft de Eerste kamer ingestemd met het wetsvoorstel Omgevingswet. De Omgevingswet vervangt 26 wetten geheel of gedeeltelijk (zoals de Wro, Wabo en Tracéwet). Invoering van deze wet zal zowel incidenteel als structureel financiële consequenties hebben voor decentrale overheden.
De transitiekosten voor de provincie Zuid-Holland worden geschat op € 6 mln in de periode 2016 -2020.

Functie

Spaar

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2016

Looptijd

2021

Toelichting onttrekkingen

De lasten voor de transitie worden voor 2020 op € 1,6 mln geraamd.

Toelichting toevoegingen

Er zijn geen toevoegingen voorzien voor deze reserve.

Toelichting beklemdheid

De nog resterende middelen zijn het restant van het oorspronkelijke bedrag van € 6 mln dat voor de inplementatie van de Omgevingswet gereserveerd was. In de loop van 2020 dient helder te worden wat de kosten worden vanaf 2021. De middelen die nu nog resteren kunnen gebruikt worden om eventuele onvoorziene kosten in 2020 op te vangen of ingezet worden als dekking voor de kosten in 2021.

Toelichting omvang

Niet van toepassing.

Inhoud en doel

Om maatschappelijke opgaven op te kunnen lossen wordt een integrale onderzoeks- en verkenningenagenda opgesteld. Hiervoor zullen in de komende jaren nieuwe sector doorsnijdende lange termijn onderzoeken worden opgestart. De benodigde middelen worden beschikbaar gesteld door de 5 beleidsafdelingen en kunnen door de inzet van deze reserve flexibel worden ingezet. Wanneer er duidelijkheid is over de inhoud van de agenda en op te starten onderzoeken zullen de benodigde middelen aan deze reserve worden onttrokken.
Op basis van de geactualiseerde agenda wordt de looptijd verlengd van 2019 naar 2020.

Functie

Spaar

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Najaarsnota 2016

Looptijd

2020

Toelichting onttrekkingen

De verwachte middeleninzet voor de Toekomstagenda in 2019 bedraagt € 0,5 mln.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Ten behoeve van het opstellen van een integrale onderzoeks- en verkenningsagenda is een programmareserve gevormd ten laste van bestaande materiële budgetten. In 2016-2018 zijn en worden onderzoeken gestart die ten laste komen van deze reserve. Bij de actualisering van de agenda in 2017-2018 is vastgesteld dat de laatste onderzoeken van het programma gaan starten in 2019 en (deels) worden opgeleverd in 2020. In de Voorjaarsnota’s van 2017-2018 is dit aangegeven door de ramingen voor deze reserve te laten lopen tot en met 2020.

Toelichting omvang

Voor de periode 2016 t/m 2019 is een bedrag van € 1,2 mln beschikbaar, gevoed door 4 jaarlijkse stortingen van € 0,3 mln.

Inhoud en doel

Deze reserve bevat middelen die apart worden gehouden voor regionale gebiedsgerichte projecten. Omdat de projecten elk vakgebied van PZH moeten kunnen omvatten, is het karakter algemeen. In de loop van 2017 is een totaalbedrag van € 7 mln hiervoor vrijgemaakt en in deze reserve gestort. Eveneens in de loop van 2017 zijn plannen geconcretiseerd, voor
€ 6,1 mln. De cijfermatige gevolgen ervan zijn verwerkt en leiden tot een onttrekking uit de reserve in de jaren 2017-2019. Het initiatief voor dit onderwerp hangt sterk samen met de Impulslijst van € 48 mln  - initiatief nummer 8; € 5 mln van de € 7 mln is hieruit afkomstig; € 2 mln was al eerder geadresseerd.

Functie

Egalisatie

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2016 (amendement 524)

Looptijd

2032

Toelichting onttrekkingen

De onttrekkingen in de jaren tot en met 2030 volgen het uitgavenpatroon van de onderliggende projecten.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De volledige eindstand 2020 wordt gekenschetst als bestuurlijk verplicht. Er zijn uitgaven en dus onttrekkingen voorzien tot en met het jaar 2030 voor € 1,5 mln. Ook voor de resterende € 0,7 mln worden nog plannen verwacht die passen binnen het afgesproken onderwerp.

Toelichting omvang

Deze reserve bevat middelen die apart worden gehouden voor regionale gebiedsgerichte projecten. Omdat de projecten elk vakgebied van PZH moeten kunnen omvatten, is het karakter algemeen. In de loop van 2017 is een totaalbedrag van € 7 mln hiervoor vrijgemaakt en in deze reserve gestort. In de loop van 2017 zijn plannen geconcretiseerd en in 2018 zijn deze bijgesteld. De cijfermatige gevolgen ervan zijn verwerkt en leiden tot een onttrekking uit de reserve van € 6,3 mln in de jaren 2017-2030.
Het initiatief voor dit onderwerp hangt sterk samen met de Impulslijst van € 48 mln  - initiatief nummer 8; € 5 mln van de € 7 mln is hieruit afkomstig; € 2 mln was al eerder geadresseerd.

Inhoud en doel

Betreft middelen voor verdere uitwerking convenant ‘Duurzame exploitatie energiepotentieel Zuidplaspolder-Noord”. Deze taak is overgedragen aan de provincie na opheffing van de Regionale Ontwikkelingsorganisatie Zuidplaspolder (ROZ).
De reserve zal gedurende de looptijd van het project Duurzame ontwikkeling Zuidplaspolder ingezet worden. Specifieke planning is nu nog niet bekend.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Najaarsnota 2015

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Bij de opheffing van de Regionale Ontwikkelingsorganisatie Zuidplaspolder (ROZ) zijn deze middelen overgedragen aan de provincie ten behoeve van de verdere uitwerking van het convenant "Duurzame exploitatie energiepotentieel Zuidplaspolder-Noord".

Toelichting omvang

De reserve zal gedurende de looptijd van het project Duurzame ontwikkeling Zuidplaspolder ingezet worden. Specifieke planning is nu nog niet bekend.

Inhoud en doel

Het restant van de middelen die door deelnemende partijen in de loop der jaren ter beschikking zijn gesteld ten behoeve van de uitgaven van het netwerk Zuidelijke Randstad blijft beschikbaar voor materiële uitgaven namens de netwerkpartners ten behoeve van het netwerk. De terugbetalingsverplichting die hier in het verleden op rustte is vervallen.
Door een gewijzigde planning van de activiteiten worden in 2021 de laatste gereserveerde middelen ingezet.

Functie

Egalisatie

Voeding

De bestemmingsreserve is ontstaan uit de resterende middelen OVP Zuidvleugel

Besluitvorming/instellingsjaar

Begroting 2018

Looptijd

2021

Toelichting onttrekkingen

Ten behoeve van de uitvoering van het convenant Klimaatadaptief Bouwen wordt in 2020 € 0,1 mln onttrokken aan de reserve Zuidelijke Randstad.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Het saldo van de reserve Zuidelijke Randstad per 31-12-2020 is volledig beklemd. Nadat in 2021 nogmaals € 0,1 mln uit deze reserve voor het convenant Klimaatadaptief Bouwen wordt ingezet zal de reserve per 31-12-2021 leeg zijn.

Toelichting omvang

Niet van toepassing.

Inhoud en doel

In de Begroting 2018 is € 8 mln gereserveerd voor Energietransitie Glastuinbouw en gebouwde omgeving. Gezien de spreiding van de activiteiten over de komende jaren, is een reserve nodig om de middelen die in de toekomst nodig zijn tijdelijk veilig te stellen en te bewaren.

Functie

Spaar

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Begroting 2018

Looptijd

2021

Toelichting onttrekkingen

In 2020 vindt een onttrekking plaats van € 2,4 mln.  In 2021 is de resterende onttrekking geraamd van circa € 1 mln.

Toelichting toevoegingen

Van de € 8 mln voor Energietransitie Glastuinbouw en gebouwde omgeving is in 2018 en 2019 vanuit de financiële ruimte € 5,3 mln ter begroting gebracht. Voor 2020 wordt het restant gestort in de reserve (€ 2,6 mln).

Toelichting beklemdheid

De middelen zijn bestuurlijk beklemd omdat deze in de Begroting 2018 door Provinciale Staten zijn toegekend voor Energietransitie Glastuinbouw en gebouwde omgeving. Van de € 8 mln is € 5,3 mln via deze programmareserve verspreid over navolgende jaren. Hiervan is € 2,5 mln bestemd voor de subsidieregeling Lokale Initiatieven.

Toelichting omvang

Voor lasten van de subsidieregeling Lokale Initiatieven is in 2021 grofweg € 1 mln geraamd. Ultimo 2021 is het saldo nihil.

Inhoud en doel

Bij de behandeling van de PZH-Begroting 2018 in Provinciale Staten op 8 november 2017 is amendement 582 aangenomen. Daarin is sprake van het aanmaken van een risicoreserve voor het onderwerp RegMed XB (Economie) waarin € 1,2 mln gestort wordt in 2018. De risicoreserve is bedoeld voor het opbouwen van een risicobuffer voor een nog nader te concretiseren investeringsbeslissing.

Looptijd is onbekend, daarom is 9999 ingevuld.

Functie

Egalisatie

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Begroting 2018

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

In de Begroting 2019 wordt voorgesteld om jaarlijks € 75.000 te onttrekken vanaf 2020 t.b.v. subsidieverleningen aan de zorgsector binnen het afgesproken aandachtsgebied: regeneratieve geneeskunde.

Toelichting toevoegingen

Bij Kadernota 2019-2022 is besloten om jaarlijks € 1,2 mln te storten.

Toelichting beklemdheid

De middelen zijn bedoeld voor subsidieverlening aan de zorgsector binnen het afgesproken gebied: regeneratieve geneeskunde. Hoewel er nog geen verplichtingen zijn aangegaan met partijen, wordt het bedrag hier gekenschetst als bestuurlijk verplicht. De bedragen zijn immers gereserveerd voor in PS afgesproken beleid. Afhankelijk van veranderende prioriteiten en omstandigheden zijn de middelen wel voor andere beleidsdoelen in te zetten, maar een dergelijke beslissing ligt niet voor de hand.

Toelichting omvang

Bij de behandeling van de Begroting 2018 in Provinciale Staten op 8 november 2017 is amendement 582 aangenomen. Daarin is sprake van het aanmaken van een risicoreserve voor het onderwerp RegMed XB (Economie) waarin € 1,2 mln gestort wordt in 2018.
Bij Kadernota 2019-2022 is besloten jaarlijks structureel € 1,2 mln te storten in deze reserve.
De risicoreserve is bedoeld voor het opbouwen van een risicobuffer voor een nadere investeringsbeslissing op het gebied van regeneratieve geneeskunde.

Inhoud en doel

Een van de punten uit het versterken van de Economie in Zuid-Holland (onderdeel van het Hoofdlijnenakkoord 2016-2019) is extra aandacht voor het chemiecluster in de haven van Rotterdam. Om de risico's van de lening van circa € 7,5 mln die aan dit cluster wordt verstrekt goed in te dekken, is het noodzakelijk om een separate risicoreserve voor dit chemiecluster te maken.

Functie

Buffer

Voeding

Algemene middelen

Besluitvorming/instellingsjaar

Voorjaarsnota 2018

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Een van de punten uit het versterken van de Economie in Zuid-Holland (onderdeel van het Hoofdlijnenakkoord 2016-2019) is extra aandacht voor het chemiecluster in de haven van Rotterdam. Om de risico's van de lening van circa € 7,5 mln die aan dit cluster wordt verstrekt goed in te dekken, is het noodzakelijk om een separate risicoreserve voor dit chemiecluster te maken. De volledige stand ad € 3 mln heeft het karakter van afdekken van de financiële risico's van deze lening.

Toelichting omvang

Een van de punten uit het versterken van de Economie in Zuid-Holland (onderdeel van het Hoofdlijnenakkoord 2016-2019) is extra aandacht voor het chemiecluster in de haven van Rotterdam. Om de risico's van de lening van circa € 7,5 mln die aan dit cluster wordt verstrekt goed in te dekken, is het noodzakelijk om een separate risicoreserve voor dit chemiecluster in bezit te hebben. De volledige stand ad € 3 mln heeft het karakter van afdekken van de financiële risico's van deze lening.

Inhoud en doel

In de Begroting 2019 hebben PS € 2,5 mln beschikbaar gesteld voor verduurzaming van de industrie. De Gedeputeerde Energie heeft bij de behandeling van de begroting toegezegd, dat deze middelen pas worden ingezet nadat er een verdelingsvoorstel is afgestemd met PS. In de Voorjaarsnota 2019 is van dit budget € 0,3 mln ingezet (o.a. voor waterstof). Er resteert dus nog € 2,2 mln.
Deze middelen worden in 2019 niet meer ingezet, in afwachting van de besluitvorming over het klimaatakkoord (dit najaar) en de vorming van een nieuw College.
Verzoek is om de middelen via een reserve beschikbaar te houden. Zodra besluitvorming over het klimaatakkoord is afgerond en er een nieuw coalitieakkoord ligt, worden er voorstellen gedaan.
PS hebben de middelen beschikbaar gesteld voor verduurzaming van de industrie. PS hebben ook de mogelijkheid om inzet van deze middelen in een bredere context af te wegen (namelijk de energie-transitie als geheel).

Functie

Doorgeschoven prestaties

Voeding

Doel 3.2

Besluitvorming/instellingsjaar

2019

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

In 2020 zal, na afstemming in het College, een bedrag van € 2,2 mln worden onttrokken voor verduurzaming industrie.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Niet van toepassing.

Toelichting omvang

Ultimo 2020 bedraagt het saldo nihil.