4. Uiteenzetting financiële positie II

Inhoud en doel

De programmareserve was ingesteld om vertragingen en versnellingen bij projecten op te vangen, waarbij de projecten binnen het totale projectbudget blijven, maar verschillen ontstaan in de kasritmes.
In verband met de invoering van het nieuwe BBV voor de Begroting 2017 zijn de exploitatieprojecten omgezet naar investeringsprojecten en bevat het nieuwbouwdeel van het PZI geen exploitatieprojecten meer.
Na verwerking van de Kaderbesluiten Infra 2016 en 2017 en de financiële consequenties van de BBV-wijziging resteert vanaf 2023 een structurele storting van € 2,9 mln. Deze middelen worden betrokken bij het opstellen van het Kaderbesluit 2020.

De looptijd is doorlopend, daarom is 9999 ingevuld.

Functie

Egalisatie

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Begroting 2010

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Aan de gemeente Wassenaar wordt een afkoopsom verstrekt van € 2,8 mln voor toekomstig beheer- en onderhoud, ter uitvoering van de overeenkomst met de gemeente over de aanleg van fietspaden in het kader van de Rijnlandroute. Aan het ministerie van I&W wordt een subsidie van € 2,6 mln verstrekt voor de innovatieve aanpak A15.
Door herverdeling van het algemene budget voor projecten in de initiatieffase naar concreet benoemde projecten in de initatieffase ontstaat op het algemene budget een tekort van € 0,6 mln dat aangevuld wordt uit deze reserve. De provincie is leadpartner in het project digitalisering en truckparking. Hiervoor is voor 2020 een bijdrage afgesproken van € 0,1 mln.

Toelichting toevoegingen

De storting in de reserve bedraagt € 3,2 mln (€ 3,1 mln structureel en € 0,1 mln incidenteel). Op basis van de vastgestelde Kaderbesluiten Infrastructuur loopt de structurele storting terug naar € 0,2 mln in 2024.

Toelichting beklemdheid

Niet van toepassing.

Toelichting omvang

Het oorspronkelijke doel van de reserve is vervallen. In de reserve wordt in 2020 structureel € 3,1 mln gestort aflopend naar € 0,2 mln vanaf 2024, waardoor eind 2034 een vrij besteedbaar saldo van € 8,6 mln in de reserve aanwezig is. De reserve wordt betrokken bij het opstellen van de nieuwe Nota Budgetbehoefte voor het beheer en onderhoud van de provinciale infrastructuur.

Inhoud en doel

Het HOV-Net Zuid-Holland Noord geeft invulling aan R-net en strekt zich uit van Utrecht tot de kust, met aftakkingen richting Noordvleugel en Haaglanden. Het resultaat is een duurzaam, hoogwaardig, frequent en herkenbaar openbaar vervoernetwerk, met diverse knooppunten, waar de verbindingen naadloos op elkaar aansluiten.
De middelen in de reserve zijn toegezegd voor no regret- maatregelen voor korte termijnoplossingen voor de corridor Leiden-Centraal-Leiden Lammenschans (PS 6549 januari 2013). Naar verwachting zal de gemeente Leiden in 2019 een subsidieverzoek indienen.

Functie

Spaar

Voeding

Vanuit de vrijvallende gelden voor OV (€ 5 mln in 2012)

Besluitvorming/instellingsjaar

Najaarsnota 2012

Looptijd

2019

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Niet van toepassing.

Toelichting omvang

Niet van toepassing.

Inhoud en doel

Het doel van deze programmareserve is het kunnen opvangen van mee- en tegenvallers op de mobiliteitsprojecten en- programma's van Verkeer en Vervoer en DBI. Ook worden bijdragen van derden voor projecten en middelen die beschikbaar zijn gesteld door PS en die niet direct kunnen worden ingezet in deze reserve bewaard. Een deel van de middelen kan als vrij besteedbaar worden aangemerkt voor nieuwe of andere bestaande bereikbaarheidsdoeleinden. Dit kunnen projecten zijn in het kader van Verkeer en vervoer (aanleg van nieuw) en in het kader van Beheer en onderhoud (instandhouding). De programmareserve is ingesteld als instrument om middelen voor mobiliteit te kunnen behouden voor mobiliteitsdoeleinden. Dit conform het Hoofdlijnenakkoord.

De looptijd is doorlopend, daarom is 9999 ingevuld.

Functie

Spaar

Voeding

Programmabudget

Besluitvorming/instellingsjaar

Najaarsnota 2011

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Voor de Korte Termijn Aanpak (KTA) Bereikbaarheid Rotterdam – Den Haag wordt € 0,6 mln uit de reserve ingezet. Voor het project Moving traffic N218 Hartelweg wordt € 0,1 mln aan de reserve onttrokken.

Toelichting toevoegingen

De vrijvallende middelen als gevolg van de lagere bijdrage aan Connexxion voor vervoer over water ad € 0,3 mln wordt structureel aan de reserve toegevoegd. Bij Kaderbesluit Infra 2019 en Voorjaarsnota 2018 is besloten € 0,1 mln uit de vrijvallende B&O middelen als gevolg van de overdracht van wegen in te zetten voor de bijkomende kosten van de overdrachten.
In de meerjarige beheer- en onderhoudplannen was vanaf 2020 rekening gehouden met € 5,6 mln aan lasten voor de Rijnlandroute. Bij Kaderbesluit Infra 2016 is besloten deze middelen voor de jaren 2020-2022 in de reserve Bereikbaarheid te storten.

Toelichting beklemdheid

In het verleden zijn stortingen in de reserve gedaan op basis van specifieke PS-besluiten:

• Voorjaarsnota 2015 Opbrengst verkoop Gnephoek reserveren voor nieuwbouw steunpunten ad € 1,2 mln
• Bij de Begroting 2018 is A577 cofinanciering Rijksmiddelen Investeringen Fietsinfrastructuur (voor uitvoering Fietsplan 2016-2025) aangenomen: 2 x € 4 mln = € 8 mln.
• Kaderbesluiten Infra 2018/VJN 2018 t.b.v. Overdracht N468 ad € 4,9 mln.
• Kaderbesluiten Infra 2018/VJN 2018 Overdracht wegen € 0,1 mln.
• Begroting 2019: Bij het besluit m.b.t. de voorovereenkomst met Wayland Developments BV inzake gefaseerde levering van de zgn. BBL-kavel te Waddinxveen (PZH-2014-459527702) is besloten € 6,7 mln van de opbrengst van de verkoop van de BBL-kavel in te zetten voor de aanleg van de Vredenburghlaan.

Daarnaast worden via het provinciefonds bijdragen van het Rijk ontvangen voor een aantal fietspaden in het kader van Beter Benutten. Omdat deze bijdragen worden beschouwd als eigen middelen, mogen ze niet in mindering worden gebracht op de uitgaven voor de betreffende fietspaden, waardoor er netto meer geactiveerd wordt. Om de hieruit voortvloeiende afschrijvingslasten te dekken, worden de gereserveerde bijdragen in het jaar van gereedmelden van de projecten toegevoegd aan de algemene middelen.

• F583 BAR-route (Barendrecht-Ridderkerk-Albrandswaard) F15 IJsselmonde - (SFR15) € 2,5 mln.
• F263.5 SFR Rotterdam-Gouda (SFR20) € 2,2 mln.
• F508.2 Fietsbrug Haagse Trekvliet (SFR) € 1,3 mln.

In de periode tot ultimo 2034 groeit de reserve door naar een totaal van € 33,7 mln, waarvan € 15,9 mln bestuurlijk beklemd en € 17,8 mln vrij inzetbaar is.

Toelichting omvang

Er is geen maximale omvang van de reserve vastgesteld.

Inhoud en doel

De 1%-regeling Publieke kunstprojecten is beëindigd. Van de zes projecten loopt alleen Buytenland nog in programma 1.

Functie

Spaar

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Najaarsnota 2009

Looptijd

2022

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

Niet van toepassing.

Toelichting omvang

Niet van toepassing.

Inhoud en doel

De provincie ontvangst jaarlijks via de provinciefondsuitkering middelen voor mobiliteit. Deze middelen worden voornamelijk ingezet voor de OV-concessies , de stimulering en verduurzaming van mobiliteit en regionale infrastructurele projecten.
Het jaarlijkse resultaat van de ontvangen bijdrage en de verantwoorde lasten wordt verrekend met de reserve.

Functie

Spaar

Voeding

Decentralisatie provinciefonds

Besluitvorming/instellingsjaar

Begroting 2016

Looptijd

2099

Toelichting onttrekkingen

Voor de introductie van zero emissie waterstofbussen in de concessie HWGO wordt € 15 mln aan de reserve onttrokken. Ter uitvoering van Amendement 578 en Motie 729 wordt € 2 mln voor concessies ter beschikking gesteld. Voor de exploitatie van het OV wordt € 3,8 mln aan de reserve onttrokken.

Toelichting toevoegingen

Het saldo tussen de te ontvangen rijksbijdrage en de geraamde lasten ad € 1,7 mln wordt in de reserve gestort.

Toelichting beklemdheid

De beklemde middelen uit de OVP BDU zijn conform de aanwijzingen van het ministeries van I&W overgegaan naar de beklemde middelen in de reserve Mobiliteit. Ze worden ingezet voor het openbaar vervoer en voor regionale infrastructurele projecten die in het verleden in bestedingsplannen zijn toegekend. Ook is een deel te besteden aan de indexatieafspraken die gemaakt zijn in het Heerveenakkoord.
De omvang van de reserve daalt naar € 62,9 mln ultimo 2034.

Toelichting omvang

Niet van toepassing.

Inhoud en doel

Doelstelling van het fonds is om in de provincie veerverbindingen voor forensen en scholieren in stand te houden die voldoen aan het maatschappelijk gewenste kwaliteitsniveau. Beoogd wordt onder meer om de verduurzaming van de veerponten te stimuleren via vernieuwing en renovatie. Daarvoor is, conform het Hoofdlijnenakkoord 2015-2019, een revolverend verenfonds opgezet voor vernieuwing en groot onderhoud ter grootte van € 12 mln (waarvoor een risicoreserve van € 5 mln wordt opgebouwd). Via het fonds kunnen veerexploitanten hiervoor een lening krijgen van de provincie. De reserve heeft de functie van risicoreserve.

Functie

Buffer

Voeding

Financiële ruimte

Besluitvorming/instellingsjaar

Begroting 2016

Looptijd

2099

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

De gereserveerde middelen dienen beschikbaar te blijven om het risico op te kunnen vangen dat veerexploitanten de verstrekte lening niet kunnen aflossen.

Toelichting omvang

Bij het instellen van de reserve bij de Begroting 2016 is de gewenste omvang van de reserve vastgesteld op € 5 mln.

Inhoud en doel

De door PS vastgestelde Nota budgetbehoefte geeft een gemiddeld jaarbudget voor beheer en onderhoud. Door de toestandsafhankelijke aanpak van het onderhoud, waarbij het areaal op het economisch meest rendabele moment wordt onderhouden, ontstaan pieken en dalen in de jaarlijkse uitgaven. Bij het Kaderbesluit infrastructuur 2016 is besloten een egalisatiereserve te vormen om deze schommelingen op te vangen en voor de provinciale begroting een gelijkmatige lastenontwikkeling te presenteren. De egalisatiereserve beheer en onderhoud DBI is per 2016 ingesteld. Eens in de 4 jaar wordt de budgetbehoefte voor het dagelijks en planmatig beheer en onderhoud berekend. Dit zal in 2020 weer herijkt worden.

De looptijd is doorlopend, daarom is 9999 ingevuld.

Functie

Egalisatie

Voeding

Programmaresultaat / programmabegroting

Besluitvorming/instellingsjaar

Begroting 2017

Looptijd

9999

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

Op basis van de geactualiseerde prognoseoverzichten wordt de raming voor het planmatig beheer en onderhoud 2020 met € 22 mln verlaagd. Deze middelen blijven in de reserve beschikbaar voor later gebruik.

Toelichting beklemdheid

De middelen zijn bestuurlijk verplicht om het door PS vastgestelde kwaliteitsniveau voor het beheer en onderhoud te kunnen handhaven. In 2020 en 2021 wordt respectievelijk € 22 mln en € 8 mln gestort en in 2022 en 2023 respectievelijk € 18 mln en € 7 mln onttrokken, zodat ultimo 2033 een beklemd saldo van € 57 mln in de reserve is opgenomen. Voor een nadere duiding van de toevoegingen en onttrekkingen zie de paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen, deel infrastructuur.

Toelichting omvang

Niet van toepassing.

Inhoud en doel

In 2015 is door PS besloten om het restant van de beschikbare ISV 3 middelen, die niet meer als beklemd hoeven te worden aangemerkt, in te zetten voor doelen waarvoor het budget van het Rijk was bestemd. De middelen zijn beschikbaar gesteld voor de volgende onderwerpen uit het Hoofdlijnenakkoord:

• Uitvoeringsprogramma Groen (Doel 1-3),
• Kwaliteitsnet Goederenvervoer (Doel 2-1)
• en Beschermd, bekend en beleefbaar erfgoed (Doel 3-6). Jaarlijks zullen voor deze onderwerpen middelen aan de reserve worden onttrokken.

Functie

Spaar

Voeding

Overlopende passiva

Besluitvorming/instellingsjaar

Jaarrekening 2016

Looptijd

2019

Toelichting onttrekkingen

Niet van toepassing.

Toelichting toevoegingen

Niet van toepassing.

Toelichting beklemdheid

In 2015 hebben PS besloten om het restant van de beschikbare ISV3 middelen, die niet meer als beklemd hoeven te worden aangemerkt, in te zetten voor doelen waarvoor het budget van het Rijk was bestemd.
De middelen zijn beschikbaar gesteld voor de volgende onderwerpen uit het Hoofdlijnenakkoord 2015-2019:

• Uitvoeringsprogramma Groen (Doel 1-3).
• Kwaliteitsnet Goederenvervoer (Doel 2-1).
• Beschermd, bekend en beleefbaar erfgoed (Doel 3-6). Jaarlijks zullen voor deze onderwerpen middelen aan de reserve worden onttrokken.

Toelichting omvang

Er worden geen middelen meer in de reserve gestort. De reserve loopt af naar nul.